Mise à jour 12-2023 : La loi Censi-Bouvard n’a malheureusement pas été prorogée sur 2023. Elle a pris fin le 31-12-2022. Nous vous remercions d’en tenir compte lors de la lecture de cet article.
Face à la pression fiscale qui s’accentue en France, tout le monde cherche des moyens pour réduire ses impôts. Investissement dans l’immobilier, réalisation des travaux d’économie d’énergie, etc., les contribuables semblent être en recherche permanente pour diminuer l’impact des impôts sur leur budget. Pour vous aider à baisser vos impôts facilement, voici quelques astuces encore méconnus à suivre.
Sommaire
Investir dans l’immobilier défiscalisé
Vous pouvez aujourd’hui acheter un bien immobilier tout en bénéficiant d’une diminution d’impôt. Ceci reste possible grâce aux nombreux dispositifs de défiscalisation mis en place par l’État dans ce secteur. Si vous souhaitez employer cette solution pour baisser vos impôts, vous pouvez investir par exemple dans le locatif neuf en loi Pinel. Cela consiste à acquérir un logement neuf et s’engager à le louer pendant 6, 9 ou 12 ans.
Baisser ses impôts à l’aide des dispositifs de défiscalisations immobilier
Par ailleurs, le logement doit se trouver dans une zone appropriée et vous devez respecter un plafond de loyer pour bénéficier des avantages du dispositif Pinel. Notez que d’autres dispositifs permettent également de baisser ses impôts en investissant dans l’immobilier. Il s’agit essentiellement de :
- La loi Censi-Bouvard : elle offre une diminution d’impôt de 11 % à tout contribuable qui achète un logement meublé destiné à la location dans une résidence de services ;
- La loi Malraux : elle permet de réduire son impôt en procédant à la réhabilitation d’un bien ancien à caractère historique ;
- La loi Monument historique : elle aide les investisseurs qui s’engagent à conserver le patrimoine français à bénéficier d’une diminution d’impôt ;
- La loi Denormandie : considérée comme le Pinel de l’ancien, cette loi encourage les contribuables à rénover des biens anciens situés dans les zones éligibles au dispositif.
Réaliser des travaux d’économie d’énergie
Réaliser des travaux d’économie d’énergie permet non seulement de diminuer ses factures de chauffage, mais aussi de réduire son impôt. En effet, le crédit d’impôt pour la transition énergétique prend partiellement en charge ces travaux. Pour bénéficier d’une diminution d’impôt en effectuant ces travaux, vous devez respecter les conditions suivantes :
- Réaliser les travaux dans une maison que vous habitez depuis plus de deux ans ;
- Confier les travaux à un professionnel RGE (Reconnu garant de l’environnement).
D’un autre côté, sachez que les travaux d’économie d’énergie peuvent concerner :
- L’achat et la pose d’une chaudière à haute performance énergétique ;
- La pose de fenêtre en double vitrage ;
- L’acquisition et l’installation d’appareils de chauffage qui fonctionne grâce à une source d’énergie renouvelable ;
- L’achat de matériaux d’isolation thermique, etc.
À noter que le montant du crédit d’impôt correspond à 30 % de la somme des dépenses effectuées. Retenez également que le montant des dépenses se limite à 8 000 € pour les célibataires et à 16 000 € pour les couples soumis à une imposition commune.
Employer un salarié chez soi
Pour baisser considérablement vos impôts, vous disposez également d’une solution simple, mais efficace : employer un salarié chez vous. En effet, si vous embauchez un salarié à domicile, vous pourrez bénéficier d’un crédit d’impôt à hauteur de 50 %. Mais ceci reste soumis à des conditions. Entre autres, le salarié devra réaliser chez vous les activités ci-après :
- La garde d’enfants ;
- Le soutien scolaire ;
- Le ménage et la cuisine ;
- L’entretien du jardin ;
- Les travaux de dépannage ou de bricolage ;
- Les services de coiffure et autres.
Sachez tout de même que pour jouir de cet avantage fiscal, le salarié doit travailler dans votre résidence principale ou secondaire située en France. Aussi, devez-vous respecter un plafond de dépense de 12 000 € par an pour bénéficier de cette mesure. Toutefois, le plafond de dépense peut aller jusqu’à 20 000 si vous êtes une personne invalide.
Effectuer des dons pour baisser ses impôts
Donner aux associations demeure l’un des moyens les plus simples pour baisser ses impôts. En réalité, un don réalisé au bénéfice d’un organisme reconnu d’utilité publique permet une déduction d’impôt. Cette déduction ne peut pas dépasser 20 % de votre revenu imposable et représente souvent 66 % du don effectué. Vous pouvez également baisser vos impôts en donnant aux associations qui s’occupent des personnes en difficulté.
Dans ce cas, la déduction fiscale peut avoisiner 75 % dans la limite de 537 €. Sachez que ces dons peuvent s’effectuer de plusieurs manières : en numéraire, par chèque, par virement bancaire ou en titres boursiers. Il vous revient de trouver la solution qui vos convient. Et peu importe celle que vous privilégierez, vous bénéficierez d’une baisse d’impôts.
Investir dans les PME
Investir dans une petite entreprise vous permet de contribuer au développement de cette dernière, mais aussi de bénéficier d’une réduction d’impôt. De fait, vous pouvez jouir d’une diminution de 25 % du montant investi. Voici les conditions à respecter pour profiter de cet avantage fiscal :
- L’investissement ne doit pas excéder 50 000 € pour un célibataire et 100 000 € pour un couple ;
- L’entreprise dans laquelle vous voulez investir doit exister depuis moins de 7 ans et afficher un bon fonctionnement ;
- Vous devez conserver vos parts dans la société pendant au moins 5 ans afin de ne pas remettre en cause la réduction d’impôts.
Investir dans un FCPI ou FIP
Les FCPI et FIP constituent des fonds destinés à financer le développement des entreprises non cotées. En investissant dans l’un de ces fonds, vous pouvez obtenir une réduction d’impôt de 18 % des montants placés. Cependant, la somme à investir ne doit pas dépasser 12 000 € pour les célibataires et 24 000 € pour les couples.
En outre, vous devez garder vos parts au moins 5 ans pour ne pas perdre cet avantage fiscal. D’un autre côté, retenez que les FCPI et FIP d’outre-mer et ceux de Corse offrent une baisse d’impôt de 38 % des montants investis. Ceci garantit un gain d’impôt maximal de 4 560 € pour un célibataire et 9 120 € pour un couple. À noter que le FCPI désigne les Fonds communs de placement pour l’innovation et le FIP, les Fonds d’investissement de proximité.
Investir dans un produit d’épargne retraite
Souscrire à un plan d’épargne retraite permet à la fois d’augmenter ses futurs revenus et de baisser ses impôts. Nous vous proposons ici quelques produits d’épargne retraite dans lesquels vous pouvez investir.
Le plan d’épargne retraite (PER)
Adopté depuis le 1er octobre 2019, le plan d’épargne retraite (PER) regroupe tous les autres produits d’épargne retraite. Ce nouveau dispositif a été mis en place pour encourager les contribuables à épargner pour la retraite tout en réalisant des économies d’impôt. Avec le PER, ce que vous versez se déduit de votre base imposable dans une certaine limité si vous êtes imposable. Dans le cas contraire, l’avantage fiscal ne s’applique pas.
Le plan d’épargne retraite populaire (PERP)
Le PERP constitue l’ancêtre du PER. Accessible à tous, le PERP permet de bien préparer sa retraite et de déduire les cotisations de son revenu imposable. Ceci, dans la limite de 10 % de ses salaires nets. Avec le PERP, les prélèvements sociaux ne sont pas supportés au moment de la constitution de l’épargne. De plus, les montants versés sur ce plan d’épargne retraite ne sont pas considérés pour calculer l’IFI (Impôt sur la fortune immobilière).
L’assurance vie pour baisser ses impôts
Le contrat d’assurance vie reste un excellent outil pour défiscaliser et réduire ses impôts. En effet, les retraits et rachats réalisés sur ce contrat demeurent exonérés d’impôts pendant toute la durée de votre contrat d’assurance vie. Ainsi, vous pouvez profiter pleinement de votre placement durant au moins les huit années de détention de votre compte. Au bout de ces huit ans, vous devez payer l’impôt pour tous les retraits ou les rachats que vous effectuerez sur le compte.
Par ailleurs, le contrat Madelin, qui représente aussi un plan d’épargne retraite, permet de déduire les sommes versées de l’impôt. Cette déduction s’effectue dans la double limite de 10 % des bénéfices imposables enregistrés et de 8 fois le plafond annuel de la Sécurité sociale.
Acquérir des parts dans une SOFICA
L’État passe par les SOFICA (Société pour le Financement de l’Industrie Cinématographique ou Audiovisuelle) pour aider l’industrie française du cinéma. En achetant des parts dans une SOFICA, vous pouvez baisser vos impôts jusqu’à 48 % du montant investi. Ici, le montant de votre investissement ne doit pas dépasser 25 % de votre revenu imposable et du plafond de 18 000 € par an. En sus, vous devez conserver vos parts durant au moins 5 ans pour jouir de cet avantage fiscal.
Dans un autre cadre, sachez que la réduction d’impôts obtenue ici n’est pas cumulable avec celle octroyée au titre de l’investissement dans le capital d’une PME. Notez également que la rentabilité de la SOFICA dépend essentiellement des parts achetées. Autrement dit, cette rentabilité varie en fonction des succès ou des échecs des films au moment de leur diffusion.
Acheter en nue-propriété
L’achat en nue-propriété vous permet de disposer d’un logement à un prix inférieur à sa vraie valeur sur le marché. Lorsque vous optez pour cette solution, vous cédez l’usufruit à une autre personne. Ainsi, le bien acheté fait l’objet d’un démembrement. Celui-ci peut durer de 15 à 20 ans, période durant laquelle vous ne percevrez pas de loyer, et donc vous ne payerez pas d’impôt.
En outre, cette pratique vous permet de vous libérer de tout souci de gestion. À noter que l’acquisition de logement en nue-propriété reste à l’origine de l’usufruit locatif social (ULS) qui demeure un montage employé par les bailleurs sociaux. Sur un autre plan, vous pouvez baisser vos impôts en investissant dans une entreprise de presse. En effet, souscrire au capital d’une telle société permet de réduire ses impôts si vous conservez vos parts durant les 5 ans suivant votre souscription.
Originally posted 2022-09-09 14:49:00.
