Optimiser ses impôts efficacement (et sans contrainte) en moins de 3 mois

Mise à jour 12-2023 : La loi Censi-Bouvard n’a malheureusement pas été prorogée sur 2023. Elle a pris fin le 31-12-2022. Nous vous remercions d’en tenir compte lors de la lecture de cet article.

La pression fiscale s’avère de plus en plus importante en France. Ceci pousse les contribuables à chercher des solutions pour réduire leurs impôts. Défiscalisation immobilière, investissement dans les PME ou les produits d’épargne retraite, tout le monde recherche des solutions pour payer moins d’impôts. Découvrez donc dans cet article quelques astuces efficaces pour optimiser rapidement vos impôts.

Recourir aux dispositifs de défiscalisation immobilière

Les dispositifs de défiscalisation immobilière constituent un ensemble de mesures légales permettant aux contribuables d’optimiser leurs impôts. Ces dispositifs vous donnent la possibilité de réduire vos impôts aussi bien dans le neuf que dans l’ancien, avec un logement vide ou meublé. Voici quelques outils de défiscalisation immobilière que vous pourrez employer pour diminuer efficacement et rapidement vos impôts :

• La loi Pinel : elle offre un avantage fiscal sous la forme d’une diminution d’impôt, qui peut atteindre 5 250 € par an. Pour profiter de ce dispositif, vous devez vous engager à louer un logement neuf pour une durée de 6, 9 ou 12 ans ;
• La loi Denormandie : cette loi encourage les investisseurs à rénover des logements anciens situés dans des zones éligibles au dispositif. Considérée comme le Pinel de l’ancien, elle permet également de réduire ses impôts jusqu’à 5 250 € par an ;
• La loi Malraux : mise en place pour protéger le patrimoine architectural français, cette loi permet d’optimiser ses impôts si l’on réalise des travaux de rénovation dans un bien ancien à caractère historique. Elle offre une diminution d’impôts, qui peut atteindre 30 %. Cette réduction se calcule en fonction du coût des travaux de réfection ;
• La loi Censi-Bouvard : elle permet de profiter d’une diminution d’impôt de 11 % étalée sur 9 ans et de récupérer la TVA. Si vous souhaitez optimiser vos impôts grâce à ce dispositif, vous devez acheter un logement meublé destiné à la location dans une résidence de service ;
• La loi Monuments Historiques : elle garantit une réduction d’impôts aux contribuables français qui s’engagent à conserver le patrimoine historique et immobilier. Cette loi s’adapte aux ménages qui donnent à l’administration fiscale plus de 30 000 € par an.

Comme vous pouvez le constater, chacun de ces dispositifs correspond à un profil particulier d’investisseur ou de contribuable.

Effectuer des travaux dans sa résidence principale

Vous pourrez également optimiser vos impôts rapidement si vous réalisez des travaux d’amélioration dans votre résidence principale. De nombreux types de travaux peuvent être pris en compte. À titre illustratif, nous pouvons citer :

• L’isolation et le changement du système de chauffage ;
• L’installation de fenêtre en double vitrage ;
• La mise en place ou le remplacement d’équipements pour personnes âgées ou handicapées, etc.

À noter que les travaux qui impactent l’environnement (isolation, système de chauffage et autres) doivent être confiés à un professionnel RGE pour optimiser ses impôts grâce à cette solution. Par ailleurs, vous pouvez obtenir une déduction de vos revenus pouvant atteindre 10 700 € si vous réalisez certains travaux d’économie d’énergie au sein de votre bien locatif. Notez également que ces travaux correspondent à des crédits d’impôt.

Embaucher un salarié à domicile

En embauchant un salarié à domicile, vous pouvez obtenir un crédit d’impôt. Celui-ci s’applique sur le montant de vos impôts afin de le réduire. En employant cette solution, vous pouvez bénéficier d’un crédit d’impôt à hauteur de 50 %. Cependant, pour jouir de cet avantage fiscal, le salarié à domicile doit réaliser l’une des tâches suivantes :

• Garde d’enfants ;
• Soutien scolaire ;
• Ménage ;
• Jardinage ;
• Bricolage ;
• Dépannages informatiques et autres.

D’un autre côté, le salarié doit travailler dans votre résidence principale ou secondaire se trouvant en France. Vous devez également respecter un plafond de dépense annuelle de 12 000 € pour profiter de cet avantage fiscal. Ce plafond peut toutefois atteindre 20 000 € si vous êtes une personne invalide.

Investir dans des FCPI ou FIP

Destinés à financer les entreprises moins cotées, les FCPI (Fonds communs de placement pour l’innovation) ou les FIP (Fonds d’investissement de proximité) peuvent aussi vous aider à optimiser vos impôts. En investissant dans des FCPI ou FIP, vous pouvez bénéficier d’une diminution d’impôt de 18 % des versements réalisés.

Sachez tout de même que les versements sont retenus dans les limites de 12 000 € pour un célibataire et de 24 000 € pour un couple. Retenez par ailleurs que vous perdrez l’avantage fiscal si vous ne gardez pas vos parts pendant au moins 5 ans. Vous rembourserez même la diminution d’impôt que vous avez obtenue si vous ne conservez pas vos parts.

Notez également que les FIP et FCPI d’outre-mer et ceux de Corse proposent une réduction d’impôt de 38 % des versements réalisés. Ce qui permet de bénéficier d’un gain d’impôt maximal de 4 560 € pour une personne et de 9 120 € pour un couple.

Louer son bien en location vide

Vous disposez de deux options pour mettre un logement en location : la location meublée et la location nue ou vide. Cette dernière option consiste à louer un bien qui ne renferme que les éléments indispensables à son habitation comme les points d’eau équipés.

En louant votre logement en location vide, vous bénéficierez du régime micro-foncier en location nue. Ce régime vous permet de profiter d’une déduction d’impôt. De fait, lorsque vos revenus locatifs bruts semblent inférieurs à 15 000 € par an, vous obtiendrez un abattement de 30 %. Cet abattement fiscal s’applique automatiquement sur vos impôts dès lors que vous déclarez vos revenus bruts issus de votre activité locative.

Déclarer ses charges déductibles d’impôt    

Si vous louez votre logement en location nue, vous pouvez profiter d’un déficit foncier. La condition consiste à enregistrer des revenus locatifs inférieurs aux charges que vous avez dépensées et à choisir le régime réel. Le déficit foncier vous permet de déduire des charges de votre revenu imposable. Ainsi, vous ne serez pas imposé sur les loyers que vous percevrez.

Néanmoins, certains types de charges seulement s’avèrent déductibles d’impôt. Il s’agit essentiellement des charges qui regroupent :

• Les travaux réalisés en vue de réparer ou d’améliorer le logement ;
• Les intérêts d’emprunt ;
• Les primes d’assurance ;
• La taxe foncière ;
• Les frais de gestion du bien immobilier ;
• Les charges de copropriété.

Sachez que vous devez renseigner les charges déductibles sur le formulaire n° 2044 lors de la déclaration de vos recettes locatives. Pour que ces charges soient prises en compte par l’administration fiscale, vous devez également fournir les justificatifs de leur paiement.

Recourir au démembrement de propriété

Le démembrement de propriété constitue un concept qui permet de séparer la pleine propriété d’un logement en deux éléments : l’usufruit et la nue-propriété. L’usufruit c’est le droit d’utiliser un bien et de profiter des revenus que génère ce dernier. En ce qui concerne la nue-propriété, elle désigne le droit de disposer d’un bien.

Le principal avantage du démembrement de propriété c’est de se décharger d’une partie de la valeur du bien immobilier. À noter que c’est l’usufruitier qui perçoit les loyers si le bien est mis en location. Celui-ci s’occupe également de tout ce qui concerne la gestion locative et prend en charge l’entretien du logement, les travaux d’amélioration du bien et les diverses taxes. Le nu-propriétaire, quant à lui, n’est soumis à aucune taxe ni à aucun entretien. Il se libère aussi de tout souci de gestion locative.

Investir dans un produit d’épargne retraite

Investir dans un produit d’épargne retraite permet à la fois d’optimiser ses futurs revenus et ses impôts. Découvrez ci-dessous quelques produits d’épargne retraite que vous pouvez souscrire pour optimiser efficacement vos impôts.

Le PER

Le plan d’épargne retraite (PER) reste l’un des placements financiers préférés des Français. Ce produit d’épargne retraite employé depuis le 1^er octobre 2019 englobe tous les autres produits du même genre. Mis en place pour encourager les contribuables français à épargner pour la retraite, le PER propose une fiscalité intéressante.

Avec ce produit d’épargne, le montant que vous versez se déduit de votre base imposable. Et ce, dans une certaine limite si vous êtes imposable. Autrement, cet avantage fiscal ne s’applique pas.

Le PERP

Le PERP (Plan d’épargne retraite populaire) reste un produit d’épargne accessible à tous les contribuables. Employé avant le PER, il permet non seulement de bien préparer sa retraite, mais aussi de déduire les cotisations de son revenu imposable. Cette déduction s’effectue dans la limite de 10 % des revenus professionnels nets obtenus.

Ce dispositif vous permet également de ne pas supporter les prélèvements sociaux lors de la constitution de l’épargne. En outre, les versements effectués sur le PERP ne sont pas pris en compte pour le calcul du patrimoine taxable à l’impôt sur la fortune immobilière (IFI).

L’assurance vie

Le contrat d’assurance vie demeure un très bon moyen pour défiscaliser et optimiser ses impôts. En effet, les produits et intérêts capitalisés pendant toute la durée de vie de votre contrat d’assurance-vie semblent être exonérés d’impôts. Par conséquent, vous pouvez profiter pleinement de votre placement durant les huit ans de détention de votre compte.

D’un autre côté, l’abattement d’impôts vous aide à échapper à la taxation des plus-values enregistrées sur les contrats. Prévoyez 4 600 € pour un célibataire et 9 200 € pour un couple. Comme vous pouvez vous en douter, vous ne bénéficierez de cet abattement qu’au bout des huit années de détention de votre compte. Par ailleurs, le contrat Madelin (plan d’épargne retraite) permet de déduire les montants versés de l’impôt, dans la limite de 10 % des bénéfices imposables réalisés.